Управление ликвидностью через таможенные гарантии. Как Stellar Group оптимизировала расходы.

Stellar Group — крупный производитель крепкого алкоголя, чья продукция представлена в 82 регионах России. По итогам 2025 года оборот компании достиг 36,5 млрд рублей. Бизнес-модель предприятия опирается на регулярный импорт дистиллятов (для коньяка и виски) из Грузии, Армении и Франции, а также готовых напитков из Мексики и ЕС.

Масштаб внешнеэкономической деятельности (ВЭД) в пиковый сезон достигает 60 автоцистерн ежемесячно, при этом доля таможенных платежей в себестоимости продукции доходит до 45%. Пересмотр инструментов финансовой логистики позволил компании оптимизировать издержки и ускорить таможенное оформление.

Проблема: ограничения поручительства как способа обеспечения

Ранее компания обеспечивала транзит подакцизных товаров через поручителя Федеральной таможенной службы (ФТС России). При масштабировании бизнеса и росте объёмов импорта эта модель выявила ряд критических ограничений.

• Заморозка оборотного капитала. Поручитель работал на условиях стопроцентной предоплаты. При превышении фиксированного лимита ответственности компании приходилось авансировать недостающие средства на единый лицевой счёт (ЕЛС) ФТС России, изымая их из оборота.
• Временные потери на границе. Из-за колебаний валютных курсов стоимость обеспечения приходилось пересчитывать под каждую поставку. Цепочка «согласование — счёт от таможенного поручителя — оплата — оформление транзитной декларации» занимала 4–5 дней. Из них до трёх суток специализированный транспорт стоял в ожидании документов.
• Высокие операционные издержки. Осенью и зимой, когда увеличивались объёмы, логисты тратили до 50 часов в месяц исключительно на документооборот с поручителем и таможней. Задержки создавали риски дефицита сырья на производстве.

Решение: переход на электронную банковскую гарантию

Анализ альтернативных способов обеспечения, доступных по ст. 63 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза, за исключением банковской гарантии, показал их неэффективность для крупных объёмов импорта. Денежный залог требовал заморозки на ЕЛС до 60 млн рублей в высокий сезон. Страхование покрывало лишь треть необходимого лимита, а залог имущества предполагал длительную оценку и утяжелял баланс предприятия.

Оптимальным решением стала генеральная таможенная банковская гарантия.

Ключевые преимущества инструмента

• Возобновляемый лимит. Генеральная гарантия покрывает не разовую поставку, а весь объём операций в течение срока действия.
• Цифровой формат. Выпущенная гарантия передаётся банком в ФТС России, её принятие таможенными органами занимает менее часа. Время ожидания транспорта на границе сократилось с 3–5 дней до 3 часов.
• Сохранение ликвидности. Инструмент оформляется без имущественного залога, что позволяет не выводить средства из оборота.
• Экономика процесса. Стоимость обеспечения одной перевозки (при транзите около пяти суток) через поручителя составляла около 90 000 рублей. А банковская гарантия в расчёте на одно транспортное средство обходится примерно в 3700 рублей (таможенная декларация оформляется на каждую единицу транспорта). В период пиковой нагрузки (60 цистерн) затраты на обеспечение снизились с 5,4 млн до 226 000 рублей в месяц.

Высвободившиеся средства компания направила на закупку дополнительного сырья и развитие дистрибуции.

Интеграция в бизнес-процессы

Переход на новый инструмент не потребовал от Stellar Group инвестиций в ИТ-инфраструктуру. Интеграция базируется на связке стандартного интернет-банка СберБизнес и личного кабинета участника ВЭД на портале ФТС России.

Внутренний регламент предприятия упростился. В кабинете ФТС отслеживается статус приёма гарантии, а в интернет-банке СберБизнес контролируется свободный лимит.

Переходный период прошёл без остановки логистических цепочек: таможенное законодательство позволяет подавать новую гарантию за 90 дней до окончания старой. Компания Stellar Group плавно синхронизировала процессы: последнюю машину по договору поручительства оформили под процедуру транзита за два дня до его закрытия, а следующую — уже по банковской гарантии.

Как выглядит процесс работы с гарантией

Полный цикл от подключения инструмента до выпуска товара сегодня занимает около 72 часов:

1. Подача заявки через интернет-банк СберБизнес (до 1 часа).
2. Получение и подписание оферты (до 30 минут).
3. Акцепт банком и выпуск электронной гарантии с УКЭП.
4. Автоматическая передача данных в ФТС России без участия клиента (менее 1 часа).
5. Приём гарантии таможней (до 3 часов).
6. Использование при поставках (возобновляемый лимит).

Обязательства считаются исполненными после доставки товара и закрытия процедуры таможенного транзита на таможне. Ранее аналогичный процесс занимал от 7 до 10 дней. Также клиент может получить таможенную гарантию для своего бизнеса при необходимости обеспечения.

Результаты

Через три месяца после внедрения нового способа обеспечения — банковской гарантии — компания зафиксировала следующие бизнес-эффекты:

• ускорение логистики: время от прибытия цистерны на границу до её выпуска сократилось в среднем на три дня. Простои транспорта ликвидированы;
• снижение издержек: ежемесячные затраты на обеспечение таможенного транзита сократились в 23 раза;
• продуктивность: время, затрачиваемое командой на администрирование ВЭД, снизилось с 50 до 10–15 часов в месяц благодаря онлайн-контролю.

Следующий этап — цифровая интеграция

Компания рассматривает электронную банковскую гарантию как постоянный элемент модели управления ВЭД. В дальнейших планах Stellar Group:

• масштабировать применение банковских гарантий на другие юридические лица группы;
• использовать гарантию для обеспечения обязательств при корректировке таможенной стоимости, условном выпуске товаров и временном ввозе;
• интегрировать инструмент с кредитными линиями и механизмами валютного хеджирования;
• автоматизировать обмен данными между корпоративной ERP-системой (enterprise resource planning — планирование ресурсов предприятия), таможенным представителем и финансовыми сервисами.

Редакция СберПро

Автор

• Чтобы быть в курсе важных трендов и мнений ведущих экспертов, следите за нами в канале в Max. О развитии навыков управления, личностном росте пишем в «Дзене». Про технологии и развитие в IT — в блоге на VC.