Top.Mail.Ru
СБЕР Про | Медиа
  • Финансы

Аккредитивы и эскроу-счета: как банк поможет организовать госзакупки

Евгений Кравченко

Евгений Кравченко

директор управления торгового финансирования Сбербанка
  • 6 мин
  • 330

Госзакупки в 2020 году составили около 30% ВВП, работа с государственным заказчиком является важным каналом продаж для многих представителей частного бизнеса.

Однако не каждая компания готова работать с госзаказом. Почти 20% сталкиваются с существенной задержкой платежей. Каждая восьмая компания вынуждена по этой причине обращаться в суд. Мы проанализировали данные Сбербанка с 2017 года и увидели, что средний срок просрочки по контрактам составляет 31 день, а средняя сумма — 3 млн рублей. Такие сроки и суммы могут быть ощутимыми и даже критичными для представителей бизнеса. Риск затягивания оплаты выполненных работ или поставок приводит к тому, что предприниматели просто боятся участвовать в госконтрактах. Это ведёт к снижению численности участников тендеров, росту цен контрактов и снижению качества поставляемых товаров и услуг.

31 день

средний срок просрочки по госконтрактам

Законодательная инициатива бизнес-омбудсмена

В июне 2019 года Борис Титов — уполномоченный при президенте России по защите прав предпринимателей — предложил применить механизм эскроу-счетов к госзакупкам. Инициативу омбудсмена поддержал Сбербанк, приняв участие в сборе данных и подготовке необходимых изменений в законодательство, в частности в 44-ФЗ, регламентирующем муниципальные закупки.

Механизм эскроу-счетов, например, уже отлично работает в жилищном строительстве. Изначально было много скепсиса: «Сейчас все застройщики обанкротятся, отрасль остановится». Тем не менее сегодня более половины (55%) застройщиков продают квартиры через эскроу-счета. Строится около 1,3 млн квартир, объёмы выданной ипотеки растут, люди с большей уверенностью покупают квартиры на стадии строительства. Это означает, что инструмент работает.

По закупкам государственных компаний, которые идут в рамках 223-ФЗ, изменения в законодательство не требуются. Госкомпании могут использовать в расчётах с поставщиками эскроу-счета и аккредитивы. Согласно внутренней статистике Сбера, совокупный объём сделок госкомпаний с использованием аккредитивов в портфеле банка составляет сегодня более 10 млрд рублей.

10 млрд ₽

совокупный объём сделок госкомпаний с использованием аккредитивов в портфеле Сбера

Более того для муниципальных заказчиков также нет особых препятствий в использовании аккредитивов. От них требуется лишь заранее отобразить новый порядок расчётов в тендерной документации.

Такие прецеденты уже есть: летом 2020 года Сбербанк выпустил аккредитивы с кредитом на покрытие по контрактам коммунальных сетей Вологды на сумму 165 млн рублей. Благодаря этому был ликвидирован недостаток оборотных средств для закупки оборудования, подготовки теплосетей к отопительному сезону и строительства магистрального водопровода.

Организация платежей — профильная задача банка, а не бизнеса

Частные компании давно и успешно используют во взаиморасчётах аккредитивы и эскроу-счета. Это инструменты, с помощью которых банк гарантирует поставщику своевременную оплату, а также исключает для заказчика риск оплаты до выполнения обязательств по договору.

У этих инструментов много общего, но есть одно существенное отличие, важное для организации работы с госзаказом. При наличии всей суммы сделки заказчик может открыть в банке эскроу-счёт. Подрядчик получает к нему доступ только после того, как предоставит банку документы, подтверждающие исполнение обязательств.

Аккредитив удобнее использовать, когда заказчику требуется дополнительное финансирование сделки. Заказчик может получить кредит на покрытие аккредитива или отсрочку платежа от банка.

С помощью системы аккредитивов крупные частные компании добиваются стабильности взаимодействия с поставщиками и партнёрами. Так, например, в производстве и дистрибуции автомобилей Audi на каждом этапе цепочки поставок (от поставщика лампочек до автодилера) использован аккредитив. Это делается для того, чтобы даже случайная, техническая задержка оплаты не стала причиной недопоставки компонентов сборки и нарушения графика работы завода.

За 2020 год Сбер выпустил десятки тысяч аккредитивов для частных компаний. При этом закон никак не обязывает их использовать этот порядок взаиморасчётов. Аккредитивы используются потому, что это комфортный и цивилизованный способ оплаты.

Пример использования аккредитива

Ресурсоснабжающей организации в Челябинской области было необходимо провести комплекс ремонтно-строительных и землеустроительных работ. Стоимость была высокой, а в бюджете на текущий год такие затраты не были запланированы, поэтому компании понадобился инструмент переноса оплаты на будущее. Часть подрядчиков согласилась исполнять контракты с условием отсрочки платежа, но при обеспечении своевременности оплаты со стороны банка. Для расчётов применили непокрытый аккредитив Сбербанка с отсрочкой платежа на 6 месяцев. После выполнения работ подрядчиками банк проверил документы и назначил дату платежа в будущем. При этом подрядчики не стали дожидаться истечения отсрочки и запросили у банка платёж сразу, а компания-заказчик вернёт деньги Сбербанку через полгода.

Освоить и не дать сгореть

Аккредитив и эскроу-счёт могут позволить госзаказчику использовать деньги более эффективно.

Когда у заказчика есть 100% суммы для оплаты контракта, он перечисляет аванс 10—30%, остальная часть суммы лежит мёртвым грузом в федеральном казначействе на целевом счёте. Распорядиться ими бюджетная организация никак не может. Более того, если деньги, выделенные в текущем бюджетном году, по каким-то причинам не были освоены, они сгорают. Поэтому перед окончанием года нередко идут массовые платежи, даже если обязательства по контрактам выполнены не в полном объёме.

Если в контракт встроен аккредитив или эскроу-счёт, вся сумма размещается на счёте покрытия по аккредитиву или на эскроу-счёте. Эти деньги спокойно переходят в новый бюджетный год.

С точки зрения банка деньги госзаказчика на его счетах являются депозитом, на который банк может начислять проценты.

Значимой поддержкой со стороны государства были бы рекомендации к использованию этих инструментов в госзакупках и информирование рынка об их существовании. К сожалению, сегодня далеко не все заинтересованные стороны знают, что такое аккредитив и эскроу. Мне доводилось общаться с финансовыми директорами компаний, которые впервые слышали эти слова.

Аккредитивы как инструмент оздоровления механизма госзакупок

В составе экосистемы Сбера нашим основным партнёром по продвижению аккредитивов и эскроу-счетов является Сбер А, электронная торговая площадка для проведения всех видов закупок и торгов по реализации имущества. С её помощью ведут закупки крупнейшие госкомпании, такие как Почта России, «Транснефть», «Торговый дом РЖД», «Росатом» и другие. В 2019 году через площадку прошло 38% от общего объёма госзакупок.

Опыт Сбер А в сфере госзакупок и опыт Сбербанка в работе с эскроу-счетами в недвижимости поможет нам объединить всех участников процесса — и заказчиков, и поставщиков, и банк.

Популяризации инструментов безопасных расчётов во многом должен способствовать успешный опыт их внедрения в строительной отрасли. Также в госзакупках с помощью эскроу-счетов и аккредитивов можно решить проблему задержек оплаты по госконтрактам. А главное, это позволит сделать рынок более эффективным и прозрачным, поддерживая малые и средние предприятия, активность которых является индикатором здоровья экономики.


Ограничение ответственности


Подробнее об услугах «Аккредитивы и эскроу-счета для юридических лиц», тарифах, стоимости, имеющихся ограничениях и иных условиях вы можете узнать на сайте: https://www.sberbank.ru/ru/legal/bankingservice/letter_of_credit. ПАО Сбербанк. Генеральная лицензия Банка России на осуществление банковских операций № 1481 от 11.08.2015.

Эта статья была вам полезна?

Читайте ещё