Медиа

Live

Цифровое развитие

Медиа

Live

Цифровое развитие

Бизнес-решения

Финансы

Аккредитивы в госзакупках. Уложиться в бюджет и не нарушить сроки

28 июня 2022

6 мин

Поделиться в соцсетях

Госзакупки Финансы Как это работает

Рынок госзакупок составляет 32 трлн рублей. Этот сектор — один из самых привлекательных и устойчивых для поставщиков. Но есть сдерживающий фактор: просрочки оплаты, по данным аналитической службы Сбера, допускает почти половина госзаказчиков по 223-ФЗ. Защититься от них и повысить конкуренцию в сфере закупок помогает использование аккредитивов. Рассказываем, как это работает.

Что такое аккредитив

Аккредитив — форма расчётов между заказчиком и поставщиком, при которой банк является гарантом своевременной оплаты в случае полного исполнения сторонами обязательств по контракту. При оформлении сделки заказчик открывает аккредитив и перечисляет оплату на специальный счёт. Там средства будут находиться до тех пор, пока поставщик не предоставит банку документы, подтверждающие выполнение условий договора.

Покрытый аккредитив: после заключения контракта банк открывает заказчику специальный счёт, на который вносятся средства в размере суммы контракта или аванса по нему. Покрытые аккредитивы востребованы для исключения риска потери аванса заказчиком и гарантии своевременной оплаты поставщику.

Непокрытый аккредитив: используется, когда сторонам требуется кредитование для расчётов по контракту. Для этих целей существуют две опции: предоставление отсрочки оплаты заказчику или осуществление досрочного платежа поставщику. Такой инструмент востребован при заключении длительных и объёмных госконтрактов, исполнение которых предполагает использование заёмных средств.

Для чего госзаказчики используют аккредитивы

Для повышения эффективности использования средств. Деньги госкомпаний зачастую имеют целевое назначение и требуют особого контроля их использования. Так, например, при оплате авансов поставщикам заказчики рискуют потерять деньги или столкнуться с некачественным исполнением условий контракта. При использовании аккредитива исключается риск потери средств, поскольку банк контролирует выполнение обязательств: оплату исполнитель получает только при предоставлении соответствующих документов.

Для получения кредитных средств. Банк может кредитовать расчёты между сторонами. В таком случае он производит оплату работ по контракту за заказчика, предоставляя ему комфортную отсрочку возврата средств. У такого финансирования строго целевое назначение — на оплату работ по конкретному контракту. Заказчик имеет возможность пользоваться единым лимитом на непокрытые аккредитивы для работы с любым количеством поставщиков и исполнителей. Эта опция особенно актуальна при сезонных колебаниях выручки, неравномерном поступлении бюджетных ассигнований или потребности в оборотных средствах на оплату заключённых контрактов.

Для повышения конкуренции и доступности госзаказа для бизнеса. Аккредитивы в контрактах по 223-ФЗ обеспечивают своевременную оплату поставщику при условии качественного исполнения. Это, в свою очередь, позволяет привлекать к участию в конкурсах новых игроков. В результате это положительно сказывается на конкуренции в госзакупках и помогает в формировании справедливой стоимости контрактов. Аккредитивы особенно актуальны для малого и среднего бизнеса, заинтересованного в своевременной оплате и защите от непредвиденных ситуаций в ходе сделки.

Рассмотрим пример из практики Сбербанка. Заказчиком выступала теплосетевая компания из Вологды. В рамках контракта по 223-ФЗ были выпущены непокрытые аккредитивы с отсрочкой платежа для заказчика. В горячий период летних работ по ремонту и подготовке к отопительному сезону это помогло справиться с недостатком оборотных средств для закупки оборудования, подготовки теплосетей и строительства магистрального водопровода. По факту выполнения работ подрядчики получили оплату от банка сразу после предъявления закрывающих документов. В то же время теплосетевая компания возместила денежные средства банку с комфортной отсрочкой, качественно спланировав финансовые потоки с учётом сезонности деятельности.

Выгодное для всех решение

Преимущества непокрытых аккредитивов для заказчика:

Банк служит гарантом расчётов в рамках контракта.

Деньги остаются в обороте. Заказчику нет необходимости одномоментно отвлекать деньги из оборота для расчётов по контракту. Есть возможность получить дополнительную отсрочку банка по оплате.

Приемлемые затраты. Расходы на обслуживание дополнительной отсрочки заказчику сравнимы со стоимостью оборотного кредитования и не влияют на стоимость контракта.

Возможность распределить затраты между сторонами по контракту. Если поставщик заинтересован в досрочном платеже по аккредитиву, то на него может быть возложена часть затрат.

Возможность работать с многочисленными поставщиками при помощи единого лимита на непокрытые аккредитивы.

Преимущества непокрытого аккредитива для поставщика:

Оплата в срок без задержек.

Возможность получить досрочный платёж по ставке заказчика. Исполнитель контракта может получить от банка досрочный платёж по контракту под сниженную процентную ставку, аналогичную той, под которую кредитуется заказчик.

Кредитование без дополнительных проверок. При договоре с аккредитивом процедура получения средств проще, чем при оформлении кредита в банке: в этом случае не нужно предоставлять отчётность и проходить кредитный анализ.

Банк гарантирует безопасность. Сделки с аккредитивом защищены от мошенничества в сфере закупок, поскольку банк отслеживает и устраняет такие риски.

Инструменты, которые гарантируют своевременную оплату и исполнение обязательств поставщиками, создают больше доверия и позволяют создать устойчивые деловые связи. В итоге больше исполнителей получают доступ к госзакупкам с их очевидными плюсами: работа с надёжным заказчиком в лице государственных компаний, отсутствие затрат на продвижение и долгосрочные контракты.

Госзакупки Финансы Как это работает

Поделиться в соцсетях

Статья была вам полезна?

Да

Нет