Top.Mail.Ru
СБЕР Про | Медиа
Банковское сопровождение: инструкция по применению
  • Спецпроект
  • Финансы

Банковское сопровождение: инструкция по применению

  • 6 мин
  • 3 402

Что вообще такое банковское сопровождение и как понять, нужно ли оно вам?

Банковское сопровождение — это контроль банком всех расчётов исполнителя по контракту. По требованию заказчика подрядчик, и — если это предусмотрено условиями договора — субподрядчики, открывают специальные счета в сопровождающем банке, и в дальнейшем все операции в рамках контракта проводятся только через эти счета.

Банковское сопровождение помогает заказчику убедиться в том, что деньги используются по назначению. Имея полную информацию обо всех операциях всех участников в рамках контракта, банк проверяет целевое расходование средств.

Правительство сделало банковское сопровождение обязательным для крупных госконтрактов, в том числе с 2015 года для договоров государственного оборонного заказа и с 2017-го для долевого строительства. Также сопровождение применяется при исполнении договоров капитального ремонта. Набирает популярность данная услуга и в частных коммерческих сделках. Поэтому, если планируете крупные контракты, есть вероятность, что придётся столкнуться с этим инструментом.

Простое или расширенное — как выбрать?

Сложившаяся практика предусматривает два вида банковского сопровождения: простое и расширенное. Простое — это мониторинг движения денежных средств по счёту поставщика: банк проводит расчёты, и ежемесячно предоставляет отчёты заказчику по контракту.

Расширенное сопровождение — это услуга, в рамках которой банк берёт функции контроля за использованием денежных средств исполнителем по контракту: исполнитель обязан направлять в банк документы, подтверждающие целевое расходование конкретного платёжного поручения (договора, сметы, акта выполненных работ или приёма/сдачи, счёта, счёта-фактуры, УПД и пр.).

В госконтрактах выбор между простым и сложным банковским сопровождением зависит от стоимости контракта и определяется 44-ФЗ (ПП 963). Если речь о коммерческом, а не государственном контракте, то условия контроля устанавливает заказчик совместно с банком — в данном случае сопровождение может быть как простым, так и расширенным.

В каких случаях сопровождение обязательно?

В госзаказе простое банковское сопровождение обязательно для крупных контрактов.

Субъектам Российской Федерации и органам местного самоуправления рекомендуется установить для контракта обязательное банковское сопровождение, если его начальная цена с единственным поставщиком (подрядчиком, исполнителем) составляет не менее 1 млрд рублей для субъекта РФ и не менее 200 млн рублей для МО. Рекомендованное условие для расширенного банковского сопровождения — сумма контракта от 5 млрд рублей.

Если речь о федеральном уровне, то обязательно сопровождение для контрактов с единственным поставщиком или контрактов жизненного цикла свыше 10 млрд рублей (всё это описано в постановлении правительства № 963).

Также обязательно банковское сопровождение в договорах на исполнение государственного оборонного заказа и счетов застройщиков, привлекающих деньги дольщиков на расчётный счёт, а не на счета эскроу. Кроме этих случаев заказчик может сам потребовать сопровождение в конкурсной документации. Например, торги в рамках ПП 615 (договор на капитальный ремонт многоквартирного дома).

Где кроме обязательных случаев будет полезно банковское сопровождение?

Госкомпании и естественные монополии, в отличие от государственных заказчиков, применять сопровождение не обязаны. Но часто его требуют от своих поставщиков, чтобы предотвратить перерасход и нецелевое использование денег.

В ближайшее время банковское сопровождение могут сделать обязательным для фондов капитального ремонта и их подрядчиков — пока такой законопроект обсуждается в Госдуме.

Кроме того, эту банковскую услугу можно использовать и в коммерческих сделках. Любой заказчик, который хочет удержать финансовые потоки под контролем, может предусмотреть в контракте требование о банковском сопровождении. В конечном счёте это даёт возможность повысить эффективность расходов, уменьшить риски и быстро принимать решения при распоряжении финансами.

А для поставщиков это простой способ подтвердить свою надёжность, получить аванс.

Как выбрать банк?

При обязательном банковском сопровождении, заказчик выбирает банк из списка уполномоченных банков. Его можно найти на сайте Минфина. Также банк может быть выбран на основании конкурсной процедуры.

Для сопровождения коммерческих сделок заказчик может выбрать любой банк из личных предпочтений, но в любом случае лучше внимательно посмотреть и оценить устойчивость кредитной организации.

Итак, банк выбран. Следующий шаг — подрядчик заключает договор на сопровождение и открывает специальный счёт под сопровождаемый контракт.

Сколько стоит банковское сопровождение?

Простое сопровождение бесплатно, так же и сопровождение контрактов гособоронзаказа. Стоимость коммерческого банковского сопровождения зависит от условий заказчика: чем детальнее контроль, тем дороже услуга.

Например, стоимость обязательного банковского сопровождения в рамках 44-ФЗ, которую банки не могут превысить, зафиксирована в постановлении правительства № 963:

•‎ при цене контракта от 500 млн до 1 млрд рублей — банковское сопровождение не дороже 1,15% начальной (максимальной) цены контракта;

•‎ если контракт — 1—5 млрд рублей, сопровождение — 1,12%;

•‎ если контракт — 5—10 млрд рублей, сопровождение — 1,09%;

•‎ контракт на 10—15 млрд рублей стоит не больше 1,05%;

•‎ а контракт от 15 млрд рублей — до 1%.

А это не слишком затягивает расчёты?

Нет. Главное, своевременно и в полном объёме направлять в банк документы, подтверждающие расходование денежных средств (если это необходимо). При возникновении у банка вопросов по конкретному платежу, он направит в ваш адрес запрос в электронном виде в тот же день.

Так или иначе, рынок, работающий с государством, за годы уже освоился с банковским сопровождением, и есть основания ожидать, что в скором будущем услуга охватит остальные контракты.

К другим материалам спецпроекта «Финансовая дисциплина как услуга» →

Сопровождение договоров капитального ремонта для подрядчиков

В рамках постановления правительства РФ № 615

Эта статья была вам полезна?

Читайте ещё