Top.Mail.Ru
СБЕР Про | Медиа
Доверяй проверенным
  • Спецпроект
  • Финансы

Доверяй проверенным

  • 6 мин
  • 350

Любой крупный контракт несёт риски для обоих участников. Заплатит ли заказчик? Выполнит ли условия контракта подрядчик? Число фирм-однодневок в России снижается, но риск столкнуться с недобросовестным контрагентом остаётся. Решить проблему помогают инструменты финансового контроля. Рассказываем, как государственные и частные компании в России применяют их на практике.

Риск столкнуться с недобросовестным исполнением контракта растёт, когда организация работает с новым, незнакомым партнёром.

Государственные заказчики, обязанные работать по тендерной системе, а значит, регулярно менять подрядчиков, особенно подвержены этому риску: только в рамках 44-ФЗ госзаказчики в 2020 году заключили более 3,5 млн новых контрактов.

Начиная работать с новым исполнителем, организация не может заранее предугадать, с какими проблемами столкнётся. Недобросовестные подрядчики не выполняют условия сделок, работают некачественно, завышают сметы или вовсе похищают деньги, банкротятся и закрываются. Действия «фирм-однодневок» вредят положению добросовестных исполнителей: заказчики оттягивают оплату, пока не убедятся, что всё идёт по плану. Возникает атмосфера взаимного недоверия, которая осложняет жизнь тем и другим.

Главная проблема для исполнителей: в такой ситуации они не могут рассчитывать на аванс. Из страха быть обманутыми заказчики не склонны оплачивать работы заранее. Между тем для многих компаний это может быть ключевым условием. Небольшие фирмы попросту не имеют достаточного объёма оборотных средств, чтобы в ожидании расчёта с заказчиком оплачивать расходы в рамках контракта из собственного кармана. В результате некоторые компании даже не могут участвовать в тендерах и остаются без работы. А подрядчики, возможно, переплачивают за услуги более крупных компаний.

Проблема недоверия между исполнителем и заказчиком появилась не вчера. Существует несколько способов её решить — у каждого свои особенности.

Например, на рубеже 2010-х в России остро встала проблема обманутых дольщиков: люди платили за квартиры на стадии котлована (по сути, вносили тот же аванс), но недобросовестные застройщики бросали объекты и похищали деньги. Решением стал банковский инструмент — эскроу-счёт. В 2019 году застройщики перешли от долевого строительства к проектному финансированию с его использованием: покупатели переводят деньги на счёт эскроу, а застройщик получает их только после выполнения всех работ. Специфика этого решения в том, что оно защищает только дольщика, а покрытие расходов на исполнение контракта ложится на плечи девелопера.

В торговых сделках применяется похожий инструмент — аккредитив. Он гарантирует продавцу своевременную оплату, а покупателю — что продавец получит деньги только после исполнения своих обязательств. При этом в рамках контракта с аккредитивом банк может выступить кредитором как для продавца, так и для покупателя. Это позволяет сторонам договариваться о максимально гибких условиях.

Из международной торговли в другие сферы пришла банковская гарантия:  банк за вознаграждение берёт на себя оплату контракта за третью сторону, если та не выполнит свои обязательства.

В сфере исполнения государственных и муниципальных контрактов проблема недоверия стоит особенно остро. В частности, это касается капитального ремонта жилого фонда в рамках реформы ЖКХ: здесь от недоверия страдает не только бизнес, но и люди, живущие в ремонтируемых домах. Инструменты, описанные выше, призваны гарантировать оплату для одной стороны и выполнение работы для другой. Но они не решают проблему авансирования. С этим может помочь другой банковский инструмент — банковское сопровождение.

Банковское сопровождение — относительно новый сервис на российском рынке. Он активно развивается с 2009 года. Основная задача банковского сопровождения — обеспечить целевое использование средств исполнителем в рамках контракта, именно это банк и будет контролировать.

Такой подход значительно облегчает заказчикам взаимодействие с исполнителями. Например, Фонд капитального ремонта Москвы не работает с подрядчиками без банковской гарантии на всю сумму контракта и банковского сопровождения, говорил глава фонда Артур Кескинов. Но применять банковское сопровождение можно не только в капремонте и, более того, не только там, где это предписано законом. Полезность услуги не зависит от сферы применения: банк следит за транзакциями, а значит, заказчик может быть уверен, что деньги расходуются на целевые нужды. Использовать средства не по назначению не получится: банк отклонит платёж и уведомит заказчика.

Банковское сопровождение также несёт ряд косвенных выгод для частного бизнеса. Повышается качество управленческих решений, на рынке остаются добросовестные подрядчики, открываются возможности для новых участников: зная, что деньги будут под контролем банка, заказчик может предложить исполнителю аванс. И небольшие компании, которые не могли позволить себе работать за свой счёт, благодаря авансированию получают доступ к контрактам, выполняют их, набираются опыта, зарабатывают деньги и репутацию. Рынок в целом получает здоровую конкуренцию и более низкий порог входа. А чем выше конкуренция, тем ниже цены. В негосударственных сделках сопровождение не менее эффективно, к тому же нет жёстких рамок госконтроля.

Одним из первых испытателей банковского сопровождения в России стал Сбербанк. Ещё в 2009 году его в качестве эксперимента привлекли к сопровождению трёх крупных государственных контрактов: строительства второй сцены Мариинского театра в Санкт-Петербурге, объектов Дальневосточного федерального университета и конференц-центра на острове Русский во Владивостоке и участка автомобильной дороги М-4 «Дон».

Сегодня Сбербанк обладает огромным опытом сопровождения контрактов в разных сферах. В том числе услуга банковского сопровождения доступна для компаний, работающих в сфере капитального ремонта. Проверки не занимают много времени и не усложняют расчёты, процесс почти полностью автоматизирован.

К другим материалам спецпроекта «Финансовая дисциплина как услуга» →

Сопровождение договоров капитального ремонта для подрядчиков

В рамках постановления правительства РФ № 615

Эта статья была вам полезна?

Читайте ещё