Top.Mail.Ru
СБЕР Про | Медиа
Как банковские инструменты для безопасных расчётов меняют рынок
  • Спецпроект
  • Госсектор

Как банковские инструменты для безопасных расчётов меняют рынок

  • 6 мин
  • 7 146

В прошлом году предпринимательское сообщество при поддержке СберБанка инициировало обсуждение на высшем уровне проблемы несвоевременной оплаты госзаказов. Для малых и средних предпринимателей, на которых приходится не менее 20% всех госзакупок, задержка оплаты — сильный удар по финансам, особенно в условиях сегодняшней экономической ситуации, когда финансовые риски значительно возросли.

4,1 трлн

объём госзакупок в первой половине 2020 году, что на 34% больше, чем в том же периоде в 2019 году (по данным Минфина)

По данным ЕИС госзакупок, в 2019 году с задержкой оплачивались около 15% госзакупок у малого и среднего бизнеса. Средняя продолжительность просрочки оплаты составляла 53 дня. Причины просрочек по госзакупкам разные: например, бывает, что заказчики сначала рассчитываются по крупным заказам, а до малых очередь доходит не сразу. В контракты по 223-ФЗ часто включают условие об отсрочке оплаты на 60—90 дней. Ещё одна проблема связана с бюджетной дисциплиной. «Муниципалитет, получив команду вовремя сдать детский сад, заключает контракт, не особенно задумываясь о том, есть ли у него средства, чтобы в срок этот контракт оплатить», — приводит пример бизнес-омбудсмен Борис Титов.

53 дня просрочки

средняя продолжительность задержанных платежей по госзакупкам в 2019 году

Проблема с финансовой дисциплиной отдельных госзаказчиков есть не только в России, говорил Евгений Кравченко, директор управления торгового финансирования Сбербанка.

Развитые и развивающиеся страны сталкиваются с просрочками платежей со стороны государственных заказчиков и активно борются с этой проблемой с помощью дополнительного регулирования. Среди таких мер может быть обязанность правительств публиковать отчётность по срокам оплаты счетов и сервисы контроля госзакупок, куда исполнитель может анонимно сообщить о проблемах с заказчиком.

Евгений Кравченко

директор Управления торгового финансирования

Сбербанка

Одна из планируемых в России мер — ранжирование госзаказчиков по степени надёжности. С 2022 года правительство вводит 3 категории риска для организаций, выступающих заказчиками в системе госзакупок. Среди критериев — нарушение правил проведения закупок и случаи неисполнения предписания Федеральной антимонопольной службы. ФАС будет проводить проверки в зависимости от принадлежности организации к той или иной категории.

Что предлагает сообщество

Другое фундаментальное решение проблемы лежит в сфере банковских инструментов. В 2019 году СберБанк, Минэкономразвития и Торгово-промышленная палата предложили использовать в госзакупках современные инструменты торгового финансирования — аккредитивы и эскроу, — где банк является арбитром и гарантом исполнения обязательств каждой стороной, а также может профинансировать сделку.

«В международной практике счета эскроу и аккредитивы уже используются в некоторых странах при работе с государственными контрактами на большую сумму, — комментирует Евгений Кравченко. — Сегодня в России есть технология и накоплен положительный опыт использования рыночных механизмов контроля выполнения обязательств сторон, я имею в виду эскроу и аккредитивы в недвижимости. Наша страна могла бы применить этот опыт в новой сфере — в государственных закупках».

Раньше участники долевого строительства полностью оплачивали будущие квартиры, но строительные компании часто не достраивали дома. К началу 2019 года в стране было почти 100 000 обманутых дольщиков. Чтобы защитить покупателей, закон 214-ФЗ обязал застройщиков использовать для продаж строящегося жилья эскроу-счета: деньги дольщиков хранятся в банке до завершения строительства и выступают своего рода залогом для получения от банка финансирования на строительство. В январе 2020 года объём средств на эскроу-счетах составлял почти 148 млрд рублей, а на 1 сентября 2020 года — 606 млрд рублей.

В закупках по 223-ФЗ аккредитивы и эскроу для расчётов с подрядчиками могут использоваться сейчас — и уже используются, в частности в закупках услуг строительных подрядчиков. Но, чтобы применять эти инструменты для закупок бюджетных организаций по 44-ФЗ, требуется доработка законодательства.

Эскроу и аккредитивы: в чём сила?

Выпуская аккредитив, банк гарантирует, что исполнитель получит сумму, причитающуюся ему по контракту, как только предоставит документы об исполнении заказа. Сумма сделки может резервироваться в момент выпуска аккредитива или списываться со счёта заказчика в момент непосредственной оплаты. Но чаще всего аккредитивы используют вместе с опциями финансирования: кредитом на покрытие аккредитива, отсрочкой банка и досрочным платежом. За счёт этого инструмент позволяет госзаказчикам работать с небольшими подрядчиками в гуманных сроках оплаты и при этом планировать собственные финансы более гибко.

Похожим образом работают расчёты через эскроу-счета: выбрав исполнителя, заказчик должен открыть в банке специальный счёт и положить на него сумму платежа по контракту. Исполнитель получит деньги с эскроу-счёта только после исполнения заказа. Заказчик не может без законных оснований расторгнуть договор и забрать деньги обратно. Это даёт гарантии исполнения сделки обеим сторонам и обеспечивает оплату вовремя. Подходит для сделок, где финансирование не требуется, и позволяет заказчикам более гибко распоряжаться бюджетными средствами и сроками контрактов: заключить и оплатить контракт можно в текущем году, а завершить работы — в следующем.

В 2015 году президент РФ поручил Генпрокуратуре контролировать своевременную оплату госзаказов.

В мае 2017 года законом № 44-ФЗ госзаказчиков обязали рассчитываться с малым бизнесом в течение 15 дней после приёмки заказа.

В июне в КоАП внесли статью 7.32.5 о штрафе на 30 000 — 50 000 рублей для должностных лиц, нарушивших сроки оплаты по госзакупкам. Эти меры отчасти решают проблему, но накладки всё же случаются.

Поскольку эскроу-счета и аккредитивы помогают соблюдать финансовую дисциплину, их использование в госзакупках позволит снизить риск штрафов должностным лицам за просрочку платежей и риск коррупции.

Вопрос открыт: дискуссия властей и рынка

В июне 2019 Борис Титов предложил премьер-министру РФ Дмитрию Медведеву проработать возможность вести госзакупки по 44-ФЗ и 223-ФЗ через эскроу-счёт. Минэкономразвития по поручению Дмитрия Медведева разработало соответствующее предложение, но в августе 2019 года Минфин его отклонил, ссылаясь на нюансы законодательства. Использование эскроу-счетов регулируется ГК РФ, а сделки по госконтрактам — бюджетным законодательством и законодательством о контрактной системе. Они требуют специфических механизмов контроля, в частности казначейского сопровождения, чтобы отслеживать целевое использование бюджетных средств.

В то же время в Торгово-промышленной палате инициативу одобрили, считая, что резервирование средств для оплаты контракта позволит предпринимателям своевременно получать оплату сделок.

В октябре 2019 года в дискуссию включился СберБанк. Здесь поддержали инициативу и подчеркнули, что банк имеет необходимую инфраструктуру и опыт обслуживания большого количества сделок с применением эскроу и аккредитивов.

Главная ценность оплаты через эскроу-счета и аккредитивы в том, что она может оздоровить систему госзакупок и сделать её более гибкой. Министр финансов Антон Силуанов объявил, что система госзаказа будет упрощаться, чтобы способствовать реализации национальных проектов. Применение финансовых инструментов, гарантирующих оплату, — хороший шаг в этом направлении, так как банки возьмут на себя часть функций по контролю расчётов, и государству не придётся вмешиваться в каждую сделку.

А главное, гарантия своевременной оплаты поможет выполнению Национального проекта «Малое и среднее предпринимательство», привлекая к торгам больше участников из МСП. Соответственно, у госзаказчиков расширится выбор исполнителей, и они смогут получать необходимые работы, услуги, товары по лучшей цене.

Сейчас работа в этом направлении продолжается. В июне 2020 года Михаил Мишустин дал поручение Минэкономразвития России по обеспечению внедрения аккредитивов в пилотном режиме на базе госкомпаний. В сентябре вопрос о внедрении эскроу-счетов и аккредитивов был поставлен и перед Банком России. Также идею поддержал экспертный совет четырёх крупнейших российских предпринимательских объединений (Российский союз промышленников и предпринимателей, Торгово-промышленная палата, «Опора России», «Деловая Россия»).

Аккредитивы и счета эскроу

Безопасные расчёты в любой валюте в России и за рубежом

Эта статья была вам полезна?

Читайте ещё