Финансы
Новый контур расчётов: как казначейству подготовиться к цифровому рублю
С 1 сентября 2026 года началось поэтапное расширение использования цифрового рубля. На первом этапе обеспечить возможность такой оплаты должны отдельные продавцы товаров и услуг для личных нужд граждан при одновременном соблюдении установленных законом условий. Для финансовых служб этих компаний такая ситуация означает появление дополнительного расчётного контура, который потребуется учитывать в платёжном календаре и системе управления ликвидностью.
Базовые задачи казначейства при этом не меняются: компании по-прежнему необходимо планировать платежи, контролировать остатки и обеспечивать доступность средств. Однако потребуется определить, какой объём поддерживать на счёте цифрового рубля, как организовать движение денег между разными формами расчётов и каким образом объединить информацию об операциях в корпоративной системе учёта.
Разбираем возможные модели организации расчётов и шаги, которые помогут встроить новый инструмент в действующую финансовую инфраструктуру.
Содержание:
Цифровой рубль — это ещё одна форма национальной валюты Российской Федерации наравне с наличными и безналичными деньгами. По ценности разницы нет: один цифровой рубль всегда равен одному наличному рублю так же, как и одному безналичному. Цифровые рубли выпускает Банк России.
Подробнее о том, как работает цифровой рубль и как подготовиться к его использованию, читайте в материалах Сбера:
Кого затронет первый этап
С 1 сентября 2026 года принимать оплату цифровыми рублями должны продавцы товаров и услуг для личных нужд граждан, если одновременно выполняются предусмотренные законом условия:
В 2027 и 2028 годах круг участников будет расширяться поэтапно. Требования не касаются компаний с годовой выручкой менее 20 млн рублей, отдельных торговых точек с выручкой менее 5 млн рублей и мест продаж без доступа к интернету.
Поэтому первым шагом для финансовой и юридической служб должна стать проверка того, распространяются ли требования конкретного этапа на компанию и какие процессы необходимо подготовить к установленной дате.
Почему цифровой рубль становится новой задачей для казначейства
Казначейство отвечает за планирование денежных потоков, контроль остатков и исполнение платёжного календаря. С появлением счёта цифрового рубля эти функции сохраняются, но финансовой службе предстоит учитывать ещё один канал движения средств.
Дополнительный счёт в системе расчётов
Цифровой рубль не заменяет расчётные счета и депозиты, а дополняет существующую инфраструктуру. Компании потребуется определить:
Илья Иванинский
партнёр-эксперт компании «Яков и Партнёры», руководитель центра бизнес-образования Центрального университета
Основное отличие связано с появлением дополнительного расчётного контура — счёта на платформе цифрового рубля. Для компании это скорее техническое изменение, чем принципиальная перестройка финансовой системы. Неизменными останутся базовые процессы: проведение платежей, расчёты с контрагентами, управление остатками и планирование денежных потоков.
По словам Максима Григорьева, генерального директора Ассоциации ФинТех, доступ к счёту цифрового рубля будет организован через интерфейсы обслуживающих банков. При этом конкретный порядок интеграции с внутренними системами компании будет зависеть от возможностей банка и используемого корпоративного ПО.
Более точное планирование остатков
Поскольку на остаток цифровых рублей не начисляется процентный доход, казначейству важно избегать избыточного размещения средств на счёте и соотносить его размер с прогнозируемыми платежами.
Ирина Купцова
руководитель отдела Backend компании SimbirSoft
Цена ошибки выросла: если вы ошиблись с прогнозом и деньги зависли в цифровом кошельке на выходные вместо того, чтобы лежать на депозите, компания просто потеряет доход. Платежи проходят мгновенно, даже в выходные; отозвать перевод звонком управляющему банку уже не получится, поэтому нужно быть внимательнее.
Практический вывод для финансовой службы: усилить предварительную проверку реквизитов, полномочий и лимитов, а также регулярно корректировать плановый остаток с учётом фактической интенсивности операций.
Единая картина денежных потоков
Появление нового счёта не должно приводить к фрагментации данных. Целевой сценарий — отражать остатки и операции по всем расчётным контурам в единой казначейской системе.
Ирина Купцова рекомендует работать по принципу одного окна, чтобы финансисты видели остатки на обычных счетах и в цифровых кошельках всех банков в одной программе через API (application programming interface — интерфейс программирования приложений) без ручных выгрузок из разных личных кабинетов.
Степень готовности казначейских и ERP-платформ (от англ. enterprise resource planning — планирование ресурсов предприятия) к такой интеграции может различаться. Поэтому компаниям стоит заранее уточнить у обслуживающего банка и поставщика корпоративного ПО:
Елена Авакян
вице-президент Гильдии российских адвокатов, советник ФПА РФ
Цифровой рубль — инструмент для повышения прозрачности расчётов. Идентификаторы транзакций и программируемость позволяют отслеживать платёж на всех этапах, что делает его незаменимым для компаний, работающих с государственными контрактами и субсидиями.
При этом сценарии со смарт-контрактами продолжают развиваться. Банк России представил концепцию отдельной платформы коммерческих смарт-контрактов, которая в перспективе позволит участникам рынка создавать алгоритмы автоматического исполнения условий сделки. Конкретные возможности будут зависеть от дальнейшего развития инфраструктуры.
Какие подходы к организации расчётов могут использовать компании
Единая практика работы с цифровым рублём ещё формируется. На этапе внедрения компании могут ориентироваться на три возможных подхода. Выбор будет зависеть от частоты операций, структуры денежных потоков, требований к доходности свободных средств и возможностей корпоративных систем.
Основная ликвидность остаётся на банковских счетах и депозитах
При таком подходе основная часть средств хранится в привычном банковском контуре, а счёт цифрового рубля пополняется под конкретные операции.
Модель подходит компаниям, которые:
Илья Иванинский
партнёр-эксперт компании «Яков и Партнёры», руководитель центра бизнес-образования Центрального университета
Если компания проводит редкие, но очень крупные операции, цифровой рубль может быть для неё менее релевантен. Одна сделка в месяц с большой суммой — процесс уже хорошо настроен, а преимущества нового инструмента могут быть не столь очевидны.
Операционный остаток поддерживается заранее
Компания прогнозирует средний объём платежей за определённый период и заранее пополняет счёт цифрового рубля. Это может сократить количество перемещений между счетами и снизить риск нехватки средств в момент исполнения запланированной операции.
Подход целесообразен при регулярных и относительно предсказуемых платежах. При этом размер остатка потребуется периодически пересматривать по мере накопления фактической статистики.
По словам Максима Григорьева, баланс ликвидности во многом будет зависеть от скорости проникновения цифрового рубля в повседневные операции. Это новый инструмент, поэтому рынок и пользователи должны будут пройти период адаптации. Компаниям следует внимательно следить за ситуацией, чтобы быть готовыми обеспечить потребности своих клиентов.
Комбинированная модель
Вероятно, многие компании будут сочетать два подхода: поддерживать минимальный операционный остаток, а крупные и нерегулярные платежи финансировать целевым образом.
Илья Иванинский формулирует эту модель так: «Наиболее рациональный подход — выстроить бесшовное и автоматизированное движение средств между всеми контурами: обычными рублёвыми счетами, депозитами и счётом цифрового рубля. Для бизнеса важно не создавать отдельный изолированный контур, а встроить его в общую систему управления ликвидностью. Тогда счёт цифрового рубля станет ещё одним инструментом наряду с банковскими счетами и депозитами».
Ирина Купцова
руководитель отдела Backend компании SimbirSoft
Правило простое: на обычных счетах хранится только то, что нужно для жизни: зарплаты, налоги, выплаты поставщикам. Депозиты забирают всё лишнее. Цифровой счёт работает как касса “под расчёт” — там ровно столько, сколько планируется потратить на быстрые переводы. Казначей каждое утро вносит нужную сумму. Неиспользованный остаток целесообразно регулярно переводить обратно в банковский контур — вручную или автоматически.
Возможность автоматического возврата неиспользованных средств будет зависеть от функциональности обслуживающего банка и корпоративной казначейской системы. До появления такого решения компания может закрепить периодичность проверки и перевода остатков во внутреннем регламенте.
Как выстроить движение средств между разными контурами
Эффективная работа с цифровым рублём опирается на три процесса: планирование, пополнение счёта и контроль операций.
1. Включить операции в платёжный календарь
Для каждого планового периода финансовой службе необходимо определить:
Это позволит заранее рассчитать необходимый остаток и избежать избыточного или недостаточного финансирования счёта.
Резервы на налоги нужно планировать одновременно во всех корзинах. Главное изменение в планировании — считать ликвидность ежедневно, — подчёркивает Ирина Купцова.
2. Установить регламент пополнения счёта
Конкретная механика будет зависеть от технической реализации банка-участника. Компания может предусмотреть несколько правил:
«Цифровой рубль сам по себе не должен создавать новых рисков кассовых разрывов, если платформа будет работать так, как заявлено: переводы между обычными рублями и цифровыми рублями должны быть моментальными, бесплатными и доступными в любой момент. Ключевая задача — настроить процессы так, чтобы бизнес по минимуму замечал техническую сторону работы с цифровым рублём», — говорит Илья Иванинский.
До конца 2026 года для операций бизнеса с цифровыми рублями действует льготный период без комиссии. С 2027 года тариф будет зависеть от вида перевода, поэтому при выборе сценариев компании потребуется учитывать не только операционную механику, но и стоимость расчётов.
3. Настроить контроль остатков и сверку операций
Финансовая служба должна видеть:
Степень автоматизации будет различаться. Одни компании смогут встроить данные в ERP- или казначейскую платформу, другим на первом этапе потребуются временные регламенты выгрузки и сверки.
Булат Андержанов
директор департамента стратегического развития Ассоциации банков России
Для компаний с высокой интенсивностью небольших платежей цифровой рубль привлекателен экономией на комиссиях: платформа цифрового рубля обходится дешевле классического карточного эквайринга, что делает переход выгодным именно там, где счёт идёт на количество, а не на объём отдельных транзакций.
Экономический эффект необходимо оценивать отдельно для каждого сценария: с учётом типа операции, действующих тарифов, затрат на интеграцию и текущей стоимости используемых платёжных инструментов.
Что необходимо подготовить финансовой службе
Чем сложнее финансовая система компании, тем важнее не только обеспечить новый способ расчётов, но и встроить его в существующие процессы без потери прозрачности и управляемости.
Илья Иванинский
партнёр-эксперт компании «Яков и Партнёры», руководитель центра бизнес-образования Центрального университета
Переход на любую новую инфраструктуру требует инвестиций — не только денег, но и времени. Бизнесу нужно будет вложиться в интеграцию, настройку процессов, обучение, адаптацию внутренних систем. Минимизировать риски можно за счёт поэтапной интеграции, оценки экономического эффекта, выбора сценариев с понятной выгодой и настройки процессов так, чтобы цифровой рубль не усложнял управление денежными потоками.
Чек-лист для казначейства
Поэтапная подготовка позволит использовать новый расчётный инструмент, сохраняя единую картину ликвидности и контроль над денежными потоками.
С сентября 2026 года начинается поэтапное расширение использования цифрового рубля. Для части компаний это означает необходимость обеспечить новый способ оплаты, а для казначейства — учесть дополнительный счёт в платёжном календаре и системе управления ликвидностью.
Что это значит для бизнеса
Елена Боева
Автор